Заполнение разделов 8 и 9 в декларации по НДС за 2-й квартал 2017 года

Comments

• Здравствуйте.
  

  Цитата: в разделе 8 я должна прописать все номера таможенных деклараций,которые указаны в счетах-фактурах наших поставщиков или,если они такие же перекупщики,как и мы,то не обязательно? В разделе 9 тоже должны указывать номера там.деклараций по отгруженным импортным товарам?

  Номера ГТД должны указываться, это обязательный реквизит счет-фактуры, о котором говориться в статье 169 НК РФ. Ответственности за это бездействие пока нет. Но вашим покупателям возможно придется отстаивать право на вычет НДС по вашим счет-фактурам без указания номера ГТД. Если вам известны номера ГТД, то вы обязаны их указать. Если ваш поставщик перекупщик вам их не указал, то вы информацией не владели, указать ничего не могли.
• Спасибо! Номера ГТД в с/ф есть и у нашего поставщика и мы покупателям с/ф выписываем тоже с указанием ГТД. Но по тех причинам, при формировании отчета, эти самые номера ГТД не переносятся в декларацию по НДС, я сдала НДС за 2-ой квартал без номеров ГТД (разделы 8 и 9). Значит надо дописать номера ГТД в р.8 и 9 и подавать уточненку ? И еще,я читала,что 035 строку (ГТД)  в 9 разделе заполняют только резиденты Калининградской области,а все остальные,реализующие импортные товары, не заполняют?
• Извините, изначально не верно прочитала, вы не про счет-фактуры писали.
  

  Цитата: И еще,я читала,что 035 строку (ГТД)  в 9 разделе заполняют только резиденты Калининградской области,а все остальные,реализующие импортные товары, не заполняют?

  Да, в книге продаж, утв. Постановление 1137 такой графы нет вообще. И в Порядке по заполнению НД по НДС по графу 035 нет указаний кто и как заполняет.
  А вот по книге покупок, должны быть указаны номера ГТД (графа 13 книги покупок и графа 150 Раздела 8). Уточненку можно и не подавать, т.к. стоимостные выражения не пострадали. Это ваше право.
• Благодарю Вас)